審計委員會

本公司於110年7月12日設立審計委員會,審計委員會委員由全體獨立董事擔任,審計委員會之職權事項如下:

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證法交第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。前項事項決議應經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。第一項各款事項除第十款外,如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之。

審計委員會成員專業資格與經驗:

審計委員會成員專業資格與經驗

本公司審計委員會由3名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下:

成員
專業資格及經驗
獨立董事
林義郎
林義郎先生畢業於中山大學企管研究所,為本公司審計委員會暨薪酬委員會召集人、忠正股份有限公司 董事、榮剛材料科技(股)公司獨立董事、審計委員暨薪酬委員,曾任中國鋼鐵(股)公司稽核、企畫部副總兼董事,並曾任春日機械工業(股)公司審計委員會召集人,除具會計或財務專長外,對公司治理、經營管理、策略管理、創業投資等具多年經驗。
獨立董事
謝國煌
謝國煌先生為美國底特律大學化工博士,為本公司審計委員暨薪酬委員,目前亦擔任晉倫科技董事一職,曾任台大高分子研究所所長、化工系教授,在高分子材料相關領域具多年研究經驗,並具五年以上公司業務所需之工作經驗,對材料科學學術能力及營運實務經驗兼備。
獨立董事
洪麗蓉(註1)
洪麗蓉女士畢業於成功大學會計學系,為本公司審計委員暨薪酬委員,目前亦擔任明安國際企業(股)獨立董事、審計委員暨薪酬委員、長興材料工業(股)公司獨立董事、審計委員、薪酬委員、堃霖冷凍機械(股)公司獨立董事、審計委員、薪酬委員,曾任資誠聯合會計師事務所合夥人,具五年以上財務、會計及公司業務所需工作經驗。
獨立董事
魏嘉民(註2)
魏嘉民先生為國立成功大學資源工程所博士,為本公司審計委員暨薪酬委員,目前亦擔任永冠能源科技獨立董事、皇將科技獨立董事兼審計委員會召集人一職,曾任金屬工業研究發展中心副執行長及多家公司董事,在金屬、材料相關領域具多年研究經驗,並具五年以上公司業務所需之工作經驗,對策略規劃、內部控制、公司治理及營運理論與實務經驗兼備。

註1:該董事於110年8月10日辭任。

註2:該董事於111年5月31日選任。

審計委員會於111年舉行了5次會議,審議的事項主要包括:

1. 內部控制制度暨相關之政策與程序

2. 財務報表稽核及會計政策與程序

3. 重大之取得或處分交易

4. 重大背書或保證

5. 募集或發行有價證券

6. 簽證會計師資歷、獨立性及適任性

7. 簽證會計師之委任或報酬

審計委員會最近年度開會日期、期別、議案內容、決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理。

審計委員會
議案內容
決議結果
公司對審計委員會意見之處理
110.8.4
1.提報110年度第二季財務報告。
2.訂定本公司「審計委員會議事運作之管理辦法」案。
3.修正本公司「核決權限表」案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.11.5
1.提報110年度第三季財務報告。
2.修正本公司110年度稽核計畫案
3.本公司111年度稽核計畫案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.1.19
1.解除本公司董事兼經理人競業之限制案。
2.修正本公司「薪資報酬委員會組織規程」及「薪酬委員會運作之管理」案
3.修正暨更名本公司「企業社會責任實務準則」案。
4.修正本公司「會計專業判斷程序、會計政策及估計變動之流程管理」部分條文案。
5.修正本公司「會計制度」部分條文案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.2.25
1.本公司110年度營業報告案。
2.本公司110年度財務報告案。
3.本公司110年度「內部控制制度聲明書」案。
4.修正本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
5.修正本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案。
6.本公司財務報告簽證會計師之獨立性及適任性評估案。
7.本公司簽證會計師委任案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.5.4
1.本公司111年度第一季財務報告案。
2.修正本公司「內部重大資訊處理作業程序」部分條文案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.8.4
1.本公司更換簽證會計師案。
2.本公司111年度第二季財務報告案。
3.本公司擬發行國內第一次無擔保轉換公司債案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.11.2
1.本公司111年度第三季財務報告案。
2.本公司112年度稽核計畫案。
3.修正本公司「內部重大資訊處理作業程序」部分條文案。
4.修正本公司「董事會議事規範」部分條文案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
薪酬委員會

年度工作重點:

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策,以及董事、及經理人之報酬。

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3人。

(2)第5屆委員任期:110年7月23日至113年7月11日,111年薪資報酬委員會開會3次(A),委員資格及出席情形如下。

薪酬委員會成員專業資格與經驗

成員
專業資格及經驗
獨立董事
林義郎
林義郎先生畢業於中山大學企管研究所,為本公司審計委員會暨薪酬委員會召集人、忠正股份有限公司 董事、榮剛材料科技(股)公司獨立董事、審計委員暨薪酬委員,曾任中國鋼鐵(股)公司稽核、企畫部副總兼董事,並曾任春日機械工業(股)公司審計委員會召集人,除具會計或財務專長外,對公司治理、經營管理、策略管理、創業投資等具多年經驗。
獨立董事
謝國煌
謝國煌先生為美國底特律大學化工博士,為本公司審計委員暨薪酬委員,目前亦擔任晉倫科技董事一職,曾任台大高分子研究所所長、化工系教授,在高分子材料相關領域具多年研究經驗,並具五年以上公司業務所需之工作經驗,對材料科學學術能力及營運實務經驗兼備。
獨立董事
魏嘉民(註2)
魏嘉民先生為國立成功大學資源工程所博士,為本公司審計委員暨薪酬委員,目前亦擔任永冠能源科技獨立董事、皇將科技獨立董事兼審計委員會召集人一職,曾任金屬工業研究發展中心副執行長及多家公司董事,在金屬、材料相關領域具多年研究經驗,並具五年以上公司業務所需之工作經驗,對策略規劃、內部控制、公司治理及營運理論與實務經驗兼備。
職稱
姓名
實際出席次數(B)
委託出席次數
實際出席率(%)(B/A)
備註
召集人
林義郎
3
0
100
第5屆
委員
謝國煌
3
0
100
第5屆
委員
魏嘉民
3
0
100
第5屆

其他應記載事項:

1.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。

2.薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無

3.薪資報酬委員會最近年度開會日期、期別、議案內容、決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理:

薪資報酬委員會
議案內容
決議結果
公司對薪資報酬委員會意見之處理
111.01.19
1.審查本公司「薪資報酬委員會組織規程」及「薪酬委員會運作之管理」修正案。
2.審查本公司111年度擬實施之各項薪資報酬項目及經理人薪酬案。
3.審查本公司民國110年下半年度經理人績效獎金擬議發放案。
4. 審查本公司110年度經理人年終獎金擬議發放案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.02.25
1.審查本公司民國110年度董監事酬勞分配案。
2.審查本公司民國110年度經理人員工酬勞分配案。
3.審查本公司民國111年上半年度經理人績效獎金擬議發放案。
4.審查本公司民國111年經理人薪酬調整案。
5.審查本公司「員工酬勞及董監事酬勞發放辦法」修正案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
111.08.04
1.審查本公司110年度員工酬勞及董監酬勞分派案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.01.28
1.審查本公司110年度擬實施之各項薪資報酬項目及經理人薪酬案。
2.審查本公司109年度經理人年終獎金擬議發放案。。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.01.28
1.審查本公司110年度擬實施之各項薪資報酬項目及經理人薪酬案。
2.審查本公司109年度經理人年終獎金擬議發放案。。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.02.26
1. 審查本公司109年度員工酬勞及董監酬勞分派案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.05.07
1. 審查本公司民國110年經理人薪酬調整案。
委員會全體成員同意通過。
提董事會由全體出席董事同意通過。
110.08.04
1. 審查本公司民國109年度董監事酬勞分配案。
2. 審查本公司民國109年度經理人員工酬勞分配案。
3. 審查本公司民國110年上半年度經理人績效獎金擬議發放案。
委員會全體成員同意通過
提董事會由全體出席董事同意通過。